湖北省国有企业生产经营治理廉洁危害防控暂行步伐
日期：2011-05-10
第一章 总 则
第一条 为预防我省国有企业生产经营治理廉洁危害 ，规范国有企业生产经营治理行为 ，推动国有企业科学生长 ，凭据《湖北省国有企业开展廉洁危害防控事情实施意见》及相关划定 ，结合实际 ，制定本步伐。
第二条 本步伐适用于本省县级以上人民政府依法履行出资人职责的国有独资企业、国有控股企业 ，党组织关系在地方的中央在鄂国有独资企业、国有控股企业。
第三条 国有企业实施生产经营治理廉洁危害防控 ，应当凭据优化职权配置、完善内部控制、规范业务流程、实施历程监管的要求 ，对企业经营治理流程、资金运用、物资购销、项目建设以及其他重要业务进行重点监控和制约。
第四条 国有企业应当按期开展廉洁危害排查 ，系统剖析生产经营治理中的廉洁危害点 ，确定廉洁危害应对战略 ，实施糜烂迹象治理 ，实现廉洁危害的有效控制与实时处理。
第五条 国有企业党委（党组）书记、董事长、未设董事会的总经理为实施本步伐的主要责任人 ，国有企业党组织卖力组织、指导、协调、安排 ，企业纪检监察机构卖力具体组织协调 ，企业各部分和成员单位卖力具体贯彻落实。
第六条 上级纪检监察机关和履行出资人职责的机构应将生产经营治理廉洁危害防控情况纳入党风廉政建设责任制和经营治理绩效考评体系 ，增强检覆按核 ，增进廉洁危害防控的贯彻落实。
第二章 生产经营治理流程监管
第七条 国有企业应当把权力制衡、历程监控原则体现在生产经营治理流程的各个环节之中 ，细化生产、采购、销售、财务、质检、计量、工程建设等业务流程 ，增强流程监管 ，强化历程监督 ，形成权责明确、治理规范、相互制约、有效监督的生产经营治理内控机制。
第八条 国有企业应当结合实际不绝立异生产经营治理模式、要领 ，优化流程设置 ，减少流程层级 ，强化上下程序间的相互制约监督。
第九条 国有企业应当将各个业务流程的权责分工、时限要求、监管步伐、廉洁允许、举报途径等内容 ，接纳适当形式予以果真。
第十条 国有企业应积极推进企业信息化建设 ，把业务流程、要害控制点嵌入系统程序 ，增强动态治理和现场监控 ，减少或消除人为利用因素。具备条件的企业应建立资源计划系统（ERP） ，增进业务流程合理化、绩效监控动态化、监督检查常态化。
第三章 资金运用监管
第十一条 完善财务监管制度。国有企业应当建立健全会计核算、预算治理、用度治理、内部审计、会计报告等财务监督治理制度 ，按期对各部分和下属企业执行财经规则、财务制度情况进行监督检查。
第十二条 增强财务预决算治理。国有企业应当推行全面预算治理 ，增强预算体例、执行、剖析、考核 ，强化预算控制职能 ，严格限制无预算资金支出；增强财务决算治理 ，规范财务决算事情程序和内容 ，执行企业财务决算向出资人和职代会报告制度 ，开展财务决算审计。
第十三条 增强资金使用监管。国有企业应当明确资金使用审批权限 ，规范资金使用操作规程和处理程序 ，严格控制现金收支 ，对审批、核对、审签、结算、记账等环节进行重点监管。
第十四条 增强资金运行监管。国有企业应当推行会计电算化、财务信息化 ，探索建立企业资金治理系统和财务治理系统 ，对资金运行实行实时监控、在线预警 ，实时发明财务治理中的违纪违法行为。
第十五条 增强资金集中治理。国有企业应当结合实际 ，合理选择内部银行、资金结算中心、现金池、财务公司等资金集中治理模式 ，对本企业和成员单位资金实行统一治理。推行企业集团财务集中治理体制 ，统一会计核算 ，统一财务卖力人或财会人员治理 ，增强对成员单位的财务控制。
第十六条 增强企业审计监督。在继续强化外部审计监督的同时 ，国有企业应当建立健全内部审计机构 ，完善审计监督制度 ，通过开展内部考核、财务收支审计、离任审计、专项审计等方法 ，增强对财务治理、资金运行的审计监督。
第四章 物资购销监管
第十七条 国有企业应当完善采购业务治理制度 ，规范采购行为 ，梗塞治理漏洞 ，增强对采购行为的监管。
�。ㄒ唬┦敌写笞诓晒杭兄卫碇贫�。国有企业应当规范集中采购的请购、审批、购置、验收、付款、采购后评估行为 ，制止多头采购或疏散采购。建立严格的采购验收与价格监督机制。
�。ǘ┩菩姓斜瓴晒褐贫�。国有企业应当制定采购目录清单 ，明确招标采购的规模、标准、实施程序和评标规则 ，对限额以上的大宗采购进行果真招标；对限额以下的零星采购 ，制定最高采购限价 ，接纳比质比价采购。具体实施标准由企业自行确定。
�。ㄈ┦敌泄┯ι塘嘣市碇贫�。国有企业应当建立及格供应商清单 ，与供应商签订质量包管和廉洁协议。对违反廉洁协议向国有企业事情人员行贿、接纳违法手段中标的供应商 ，取消供应商资格或限制准入。
第十八条 建立产品销售集体订价制度。国有企业应当禁止个人或部分专断销售业务 ，个人不得擅自压低销售价格或提供赊销。
第十九条 建立条约审查制度。国有企业应当建立健全条约法人授权、归口治理、资信视察、签订、审批、会签、审查、挂号、备案、条约专用章等治理制度 ，增强对条约签订和履行情况的监督检查。条约拟定应当征询专业技术人员和企业执法照料的意见。
第二十条 国有企业应当推行电子商务 ，开展网上比质比价采购和竞价销售 ，减少物资购销中间环节 ，增加物资购销业务透明度。
第五章 工程项目建设监管
第二十一条 完善工程项目建设监管制度。国有企业应当建立健全工程项目建设法人制、招标投标制、工程监理制、条约治理制、竣工决算审计制和项目建设后评价制度 ，建立条约单位诚信档案 ，完善失信惩戒和守信褒奖机制 ，实行“黑名单”企业限制准入制度。
第二十二条 增强工程立项监管。国有企业应当增强对工程建设计划的可行性研究 ，凭据划定的权限和程序对投资项目进行决策审批。重大项目决接应当实行专家论证、公示和责任追究制度。
第二十三条 增强工程招标投标监管。国有企业应当凭据国家、省招标投标相关政策规则 ，规范内部招标投标行为。
�。ㄒ唬┮婪ū匦胝斜甑南钅� ，应当进入综合招标投标中心进行招标投标 ，严禁任何形式的场外交易。
�。ǘ┙⒔∪斜晷畔⑿肌⒆矢裆蟛椤⒖辍⑵辣辍⒍ū甑日斜晖侗曛卫碇贫� ，制定事情标准 ，明确事情流程 ，规范招标投标行为。
�。ㄈ┰銮慷哉斜晔虑槿嗽钡募喙� ，避免规避招标、虚假招标、勾通招标、泄露保密信息和场外交易等违法违纪行为的爆发。
第二十四条 增强工程造价监管。国有企业应当组织相关专业技术人员或委托具有相应资质的中介机构对工程建设项目概预算进行审核 ，对重大工程项目实行跟踪审计 ，严禁随意工程变换和概预算调解。
第二十五条 增强工程建设监管。国有企业应当严格执行工程监理制度 ，健全施工质量包管考核体系 ，控制建设本钱 ，科学组织施工 ，禁止违规转包和违法分包。
第二十六条 增强工程验收监管。国有企业在收到承包单位的工程竣工报告后 ，应当实时组织设计、施工、监理等有关单位进行竣工验收。未实施竣工决算审计的工程项目 ，不得治理竣工验收手续。
第六章 其他业务监管
第二十七条 增强担保业务监管。国有企业应当严格控制对外担保业务 ，明确担保的工具、规模、方法、条件、程序、担保限额和禁止担保等事项 ，建立担保业务责任追究制度。企业集团应当增强对成员单位担保业务的统一监控。
第二十八条 增强国有资产监管。国有企业应当建立牢固资产清查和处理制度 ，制定无形资产治理步伐 ，实行资产治理责任制 ，避免国有资产流失。
第二十九条 增强高危害业务监管。国有企业确需开展境外投资和从事股票、期货、期权等高危害金融衍生品投资的 ，应制定严格的决策程序、报告制度和相应监控步伐。
第七章 附 则
第三十条 国有企业领导人员违反本步伐的 ，应当凭据《国有企业领导人员廉洁从业若干划定》和相关执规律则给予相应处理。违反划定获取的不正当利益 ，应当责令清退。给国有企业造成经济损失的 ，应当担负经济赔偿责任。
第三十一条 国有企业应凭据本步伐,结合实际制订实施细则。
第三十二条 本步伐自宣布之日起施行。
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